KOPERASI SIMPAN PINJAM
KARYAWAN YAYASAN ABU HAFSIN
1. Laporan pertanggungjawaban pengurus koperasi simpan pinjam tutup buku 2012
ORGANISASI
1.
Pengurus
Susunan pengurus masa bakti 2010-2013 :
·
Ketua :
Ahmad Fairuz
·
Sekretaris :
Sausan
·
Bendahara : Nurul Fauziah
2. Pengawas
·
Ketua : H.Akhfas
·
Anggota : Abdul
Halim
3. Rapat pengurus
·
Dilaksanakan sebanyak 3 kali
4. Administrasi
·
Surat masuk 3 buah
·
Surat keluar 2 buah
·
Pembukuan sesuai dengan pengkoperasian
5. Keanggotaan
·
Anggota per 31 Desember 2011 : 40 orang
·
Anggota keluar :
2 orang
·
Aggota masuk :
4 orang
·
Anggota per 31 Desember 2012 : 42 orang
6. Badan usaha
·
Usaha yang dilaksanakan KSP dengan volume sebesar Rp.
432.561.000, piutang+ angsuran+jasa.
7. Pemodalan
·
Simpanan pokok :
Rp. 630.000,-
·
Simpanan wajib :
Rp. 84.250.200,-
·
Sukarela :
Rp. 1.502.700,-
·
Harkop :
Rp. 18.920.000,-
·
Dana cadangan :
Rp. 33.412.699,-
·
Hutang jasa PUUK :
Rp. -
·
Hibah :
Rp. 1.856.000,-
·
Dana pendidikan :
Rp. 2.603.444,-
·
Dana sosial :
Rp. 6.243.321,-
·
SHU/Jasa :
Rp. 38.692.500,-
·
Dana resiko :
Rp. 6.823.443,-
·
Dana pengurus :
Rp. 2.500.000,-
2.
Laporan keuangan
2.1 Laporan Neraca
1.
NERACA TAHUN 2012
No
|
PRAKIRAAN
|
TAHUN 2012
|
TAHUN 2011
|
I
|
HARTA LANCAR
|
||
1. Kas
|
Rp.
50.120.400
|
Rp.
40.210.427
|
|
2. Piutang
|
Rp.
146.303.907
|
Rp.
141.435.940
|
|
Jumlah
|
Rp.
196.434.307
|
Rp.
181.646.367
|
|
II
|
PENYERTAAN
|
||
III
|
HARTA TETAP
|
||
1. Tanah
|
|||
2. Bangunan
|
|||
3. Sound System
|
Rp.
1.150.000
|
Rp.
1.150.000
|
|
4. Penyusutan
|
Rp.
(150.000)
|
||
IV
|
KEWAJIBAN
LANCAR
|
||
1. Simpanan Sukarela
|
Rp.
1.502.700
|
Rp.
1.620.300
|
|
2. Dana Pendidikan
|
Rp.
2.603.444
|
Rp.
2.603.444
|
|
3. Dana Resiko
|
Rp.
6.823.443
|
Rp.
6.237.598
|
|
4. Dana sosial
|
Rp.
6.243.321
|
Rp.
5.715.486
|
|
5. Dana Tunjangan Pengurus
|
Rp.
2.500.000
|
Rp.
1.250.000
|
|
Jumlah
|
Rp.
19.672.908
|
Rp.
17.426.828
|
|
V
|
KEKAYAAN
BERSIH
|
||
1. Simpanan Pokok
|
Rp.
630.000
|
Rp.
600.000
|
|
2. Simpanan Wajib
|
Rp.
84.250.200
|
Rp.
75.900.300
|
|
3. Hibah/Donasi
|
Rp.
1.856.000
|
Rp.
1.856.000
|
|
4. Dana Cadangan
|
Rp.
33.412.699
|
Rp.
28.215.499
|
|
5. Simpanan Harkop
|
Rp.
18.920.000
|
Rp.
15.120.000
|
|
6. SHU
|
Rp.
38.692.500
|
Rp.
34.676.700
|
|
Jumlah
|
Rp.
177.761.399
|
Rp.
158.368.499
|
|
JUMLAH
|
Rp.
197.434.307
|
Rp.
182.796.367
|
2.
PENJELASAN NERACA TAHUN 2012
I.
KAS AKHIR TAHUN 2012 …………………………......
Rp. 50.120.400,-
·
Saldo Kas Tahun 2011 ………………..….……….. Rp. 40.210.427,-
·
Penerimaan Tahun 2012 ………………….……….... Rp. 176.911.379,-
·
Pengeluaran Tahun 2012 …………………..……....... Rp.
167.001.406,-
II.
KEWAJIBAN LANCAR
1. Simpanan Sukarela Tahun 2012
……………………………….. Rp. 1.502.700,-
·
Saldo Sukarela Tahun 2011 ……………………. Rp.
1.620.300,-
·
Penerimaan Tahun 2012 …………………….
Rp.
-
·
Pengeluaran Tahun 2012 ………………….... Rp.
11.7600,-
2. Dana Pendidikan
Dana Pendidikan Akhir Tahun 2012
………………………… Rp. 2.603.444,-
·
Saldo Dana Pendidikan Tahun 2011 …… Rp.
2.603.444,-
·
Penerimaan Dana Pendididkan Tahun 2012 …… Rp.
-
·
Pengeluaran Dana Pendidikan Tahun 2012 …… Rp.
–
3. Dana Resiko
Dana Resiko Akhir Tahun 2012
………………………………
Rp. 6.823.443,-
·
Saldo Dana Resiko Tahun 2011
……………… Rp.
6.237.598,-
·
Penerimaan Dana Resiko Tahun 2012 ………… Rp.
1.002.000,-
·
Pengeluaran Dana Resiko Tahun 2012
…………
Rp. 414.355,-
4. Dana Sosial
Dana sosial Akhir Tahun 2012
…………………………………
Rp. 6.243.321,-
·
Saldo Dana Sosial Tahun 2011
……………...
Rp. 5.715.486,-
·
Penerimaan Dana Sosial Tahun 2012 ………….
Rp. 2.245.000,-
·
Pengeluaran Dana Sosial Tahun 2012 …………
Rp. 1.717.165,-
III.
KEKAYAAN BERSIH
1. Simpanan Pokok Akhir Tahun 2012
…………………………
Rp. 630.000,-
·
Saldo Simpanan Pokok Tahun 2011 ……….......
Rp. 600.000,-
·
Penerimaan Tahun 2012
……………………….
Rp. 100.000,-
·
Pengeluaran Tahun 2012
……………………….
Rp. 70.000,-
2. Simpanan Wajib Akhir Tahun 2012 …………………….
Rp. 84.250.200,-
·
Saldo Simpanan Wajib Tahun 2011
………….. Rp. 75.900.300,-
·
Penerimaan Tahun 2012
………………..…….
Rp. 11.570.000,-
·
Pengeluaran Tahun 2012
………………………
Rp. 3.220.100,-
3. Hibah/Donasi Akhir Tahun 2012 ………………………
Rp. 1.856.000,-
·
Saldo Hibah Tahun 2011
……………………….
Rp. 1.856.000,-
·
Penerimaan Tahun 2012
……………………….
Rp. -
·
Pengeluaran Tahun 2012
………………………. Rp.
-
4. Dana Cadangan Akhir Tahun 2012 …………………….. Rp. 33.412.699,-
·
Saldo Tahun 2011 ……………………………
Rp. 28.215.499,-
·
Penerimaan Tahun 2012
……………………….
Rp. 5.197.200,-
·
Pengeluaran Tahun 2012
………………………
Rp. -
5. Dana Harkop Akhir Tahun 2012 …………………….
Rp. 18.920.000,-
·
Saldo Tahun 2011 ……………………………. Rp.
15.120.000,-
·
Penerimaan Tahun 2012
……………………….
Rp. 4.320.000,-
·
Pengeluaran Tahun 2012
……………………..
Rp. 520.000,-
IV.
PENDAPATAN SHU TAHUN 2012
Dikeluarkan pada posisi sebagai berikut :
1) Dana Cadangan
20%
Rp 7.738.500,-
2) Dana Anggota
50% Rp.
19.346.250,-
3) Dana Sosial
10%
Rp. 3.869.250,-
4) Dana Pengurus 10%
Rp.
3.869.250,-
5) Dana Pendidikan
10% Rp.
3.869.250,- +
Jumlah
Rp. 38.692.500
2.2 Laporan perhitungan SHU 2012
1.
RINCIAN PERHITUNGAN SHU 2012
BULAN JANUARI – DESEMBER
Sisa Hasil Usaha dengan Anggaran Dasar Perkoperasian sebagai berikut :
1) Dana Cadangan
20%
Rp 7.738.500,-
2) Dana Anggota
50%
Rp. 19.346.250,-
3) Dana Sosial
10%
Rp. 3.869.250,-
4) Dana Pengurus
10%
Rp. 3.869.250,-
5) Dana Pendidikan 10%
Rp.
3.869.250,- +
Jumlah
Rp. 38.692.500
2.
PEMBAGIAN SHU KEPADA ANGGOTA
A.
PERHITUNGAN
RUGI LABA PER 31 DESEMBER
1.
PENDAPATAN
1. Jasa
Pinjaman Rp. 44.536.000,-
2. Provisi
Rp.
2.226.000,-
3. Jasa Sound
System Rp.
1.150.000,- +
Jumlah Rp.
47.912.000,-
2.
BIAYA-BIAYA
1. Honor
Pengurus
Rp. 2.500.000,-
2. ATK
Rp, 330.000,-
3. Konsumsi
Rp. 450.000,-
4. Pembinaan
Rp. 350.000,-
5. Sumbangan
Rp. 400.000,-
6. Biaya RAT
2011
Rp. 3.889.500,-
7. Tunjangan
Pegurus
Rp. 1.000.000,-
8. Biaya Penyusutan Sound
System
Rp. 150.000,-
9. Transport Rp.
150.000,- +
Jumlah Rp.
9.219.500,-
3.
SHU I-II Rp. 38.692.500,-
B.
RUMUS PEMBAGIAN
SHU
1.
Bapak Sausan
:
Jasa Wajib = Rp. 2.620.000
X 12,9 % = Rp. 337.980
Jasa Pinjaman = Rp. 1.060.000 X 12,9
% = Rp. 136.740 +
SHU =
Rp. 474.720
2. Ibu Asmarani :
Jasa Wajib
= Rp. 2.210.000 X 12,9 %
= Rp. 285.090
Jasa
Pinjaman =
Rp. 1.167.000 X 12,9 % =
Rp. 150.543+
SHU
= Rp. 435.633
3. Ibu Laely Sufi :
Jasa Wajib
= Rp. 2.511.000 X 12,9 %
= Rp. 323.919
Jasa
Pinjaman =
Rp. 603.000 X 12,9 % = Rp. 77.787
+
SHU
= Rp. 401.706
C.
SIMPANAN ANGGOTA
1.
SIMPANAN
ANGGOTA KOPERASI KARYAWAN
BULAN JANUARI S/D DESEMBER 2012
No
|
Nama Anggota
|
Simpanan Pokok
|
Simpanan Wajib
|
Simpanan Sukarela
|
Simpanan Harkop
|
Jumlah. Simpanan
|
Jasa
|
1.
|
Ahmad Fairuz
|
15.000
|
1.890.000
|
42.000
|
450.000
|
2.397.000
|
1.060.000
|
2.
|
Sausan
|
15.000
|
2.120.000
|
35.000
|
450.000
|
2.620.000
|
1.332.000
|
3.
|
Abdul Halim
|
15.000
|
2.000.000
|
36.000
|
450.000
|
2.501.000
|
1.030.000
|
4.
|
M.Akhfas
|
15.000
|
2.100.000
|
66.000
|
450.000
|
2.631.000
|
1.066.000
|
5.
|
Asmarani BA
|
15.000
|
1.700.000
|
45.000
|
450.000
|
2.210.000
|
1.167.000
|
6.
|
Yova Gerald
|
15.000
|
2.000.000
|
45.000
|
450.000
|
2.510.000
|
1.065.000
|
7.
|
Okda Yulis
|
15.000
|
1.870.000
|
44.000
|
450.000
|
2.379.000
|
1.052.000
|
8.
|
Mahmud
|
15.000
|
1.930.000
|
56.000
|
450.000
|
2.451.000
|
1.201.000
|
9.
|
Dra.Yetty. S.
|
15.000
|
1.970.000
|
55.000
|
450.000
|
2.490.000
|
1.465.000
|
10
|
Naningsih,S.
|
15.000
|
2.070.000
|
44.000
|
450.000
|
2.579.000
|
1.090.000
|
11
|
Tinjung BA.
|
15.000
|
2.000.000
|
60.000
|
420.000
|
2.495.000
|
997.000
|
12
|
Abd.Rahman
|
15.000
|
1.950.000
|
35.000
|
500.000
|
2.500.000
|
999.000
|
13
|
Kholilullah.
|
15.000
|
1.966.000
|
40.000
|
500.000
|
2.521.000
|
1.056.000
|
14
|
Mahfud
|
15.000
|
1.978.000
|
50.000
|
450.000
|
2.493.000
|
892.000
|
15
|
Edy Saputra
|
15.000
|
2.130.000
|
40.000
|
450.000
|
2.635.000
|
1.000.000
|
16
|
Abd.Azis
|
15.000
|
2.200.000
|
50.000
|
450.000
|
2.715.000
|
1.011.000
|
17
|
Ir.Gusnimar
|
15.000
|
2.030.000
|
58.000
|
450.000
|
2.553.000
|
818.000
|
18
|
Lina Herana
|
15.000
|
2.022.000
|
60.000
|
450.000
|
2.547.000
|
1.336.000
|
19
|
Noni Wijaya
|
15.000
|
2.034.000
|
40.000
|
450.000
|
2.539.000
|
1.134.000
|
20
|
Siti Solehah
|
15.000
|
2.100.000
|
48.000
|
450.000
|
2.613.000
|
948.000
|
21
|
Eli Suarni,
|
15.000
|
1.900.000
|
38.000
|
450.000
|
2.403.000
|
1.080.000
|
22
|
Laely Sufi
|
15.000
|
2.010.000
|
36.000
|
450.000
|
2.511.000
|
603.000
|
23
|
Dzaenal Abidin
|
15.000
|
1.960.000
|
28.000
|
400.000
|
2.403.000
|
730.000
|
24
|
Hj. Endang
|
15.000
|
2.000.000
|
42.000
|
450.000
|
2.507.000
|
864.000
|
25
|
Fitri
|
15.000
|
1.920.000
|
60.000
|
550.000
|
2.545.000
|
874.000
|
26
|
Yuliyantih
|
15.000
|
2.000.000
|
47.000
|
480.000
|
2.542.000
|
1.032.000
|
27
|
Sayyidah
|
15.000
|
1.800.000
|
50.700
|
420.000
|
2.285.000
|
867.000
|
28
|
Darmatin
|
15.000
|
1.992.000
|
60.000
|
500.000
|
2.567.000
|
1.203.000
|
29
|
Wijiyanti
|
15.000
|
1.990.000
|
50.000
|
462.000
|
2.517.000
|
1.097.000
|
30
|
Astri
|
15.000
|
2.100.000
|
28.000
|
470.000
|
2.613.000
|
815.000
|
31
|
M.Saman
|
15.000
|
2.035.000
|
60.000
|
435.000
|
2.545.900
|
1.206.500
|
32
|
Awang
|
15.000
|
1.965.000
|
-
|
473.000
|
2.453.000
|
842.000
|
33
|
Titin
|
15.000
|
1.900.000
|
-
|
424.000
|
2.339.000
|
1.566.000
|
34
|
Indah
|
15.000
|
2.000.000
|
-
|
550.000
|
2.565.000
|
977.000
|
35
|
Hermansyah
|
15.000
|
1.850.000
|
-
|
410.000
|
2.275.000
|
1.244.000
|
36
|
Dewi Nuri
|
15.000
|
2.100.000
|
-
|
476.000
|
2.591.000
|
990.000
|
37
|
Nur Setia
|
15.000
|
2.300.000
|
54.000
|
438.000
|
2.807.000
|
1.738.000
|
38
|
Nurul F
|
15.000
|
2.008.200
|
-
|
300.000
|
2.323.000
|
1.068.000
|
39
|
Doni Ramdani
|
15.000
|
2.030.000
|
-
|
300.000
|
2.345.000
|
965.000
|
40
|
Yanti
|
15.000
|
2.080.000
|
-
|
512.000
|
2.607.000
|
1.030.000
|
41
|
Tuti
|
15.000
|
2.050.000
|
-
|
400.000
|
2.465.000
|
946.000
|
42
|
Husni
|
15.000
|
2.000.000
|
-
|
500.000
|
2.515.000
|
1.080.000
|
JUMLAH
|
630.000
|
84.250.200
|
1.502.700
|
18.920.000
|
105.302.900
|
44.536.000
|
D.
Daftar Pembagian SHU
1.
DAFTAR
PEMBAGIAN SHU
BULAN JANUARI S/D DESEMBER 2012
No
|
Nama Anggota
|
Jasa Wajib
|
Jasa Pinjaman
|
SHU
|
1.
|
Ahmad Fairuz
|
309.740
|
136.740
|
445.953
|
2.
|
Sausan
|
337.980
|
136.740
|
474.720
|
3.
|
Abdul Halim
|
322.629
|
132.870
|
455.499
|
4.
|
M.Akhfas
|
339.399
|
137.514
|
476.913
|
5.
|
Asmarani BA
|
285.090
|
150.543
|
435.633
|
6.
|
Yova Gerald
|
313.750
|
133.125
|
446.875
|
7.
|
Okda Yulis
|
306.891
|
135.708
|
442.599
|
8.
|
Mahmud
|
316.179
|
154.929
|
4711.108
|
9.
|
Dra.Yetty. S.
|
321.210
|
188.985
|
510.195
|
10.
|
Naningsih,S.Pd.
|
322.375
|
136.250
|
458.625
|
11.
|
Tinjung BA.
|
311.875
|
124.625
|
435.500
|
12.
|
Abd.Rahman
|
322.500
|
124.875
|
447.125
|
13.
|
Kholilullah.
|
315.125
|
115.068
|
426.693
|
14.
|
Mahfud
|
311.625
|
115.068
|
426.693
|
15.
|
Edy Saputra
|
339.915
|
129.000
|
468.915
|
16.
|
Abd.Azis
|
350.235
|
126.375
|
476.610
|
17.
|
Ir.Gusnimar
|
329.337
|
102.250
|
431.587
|
18.
|
Lina Herana
|
328.563
|
172.344
|
500.907
|
19.
|
Noni Wijaya
|
317.375
|
146.286
|
463.661
|
20.
|
Siti Solehah
|
337.077
|
114.750
|
451.827
|
21.
|
Eli Suarni,
|
309.987
|
139.320
|
449.307
|
22.
|
Laely Sufi
|
323.919
|
77.787
|
401.706
|
23.
|
Dzaenal
Abidin
|
309.987
|
94.170
|
404.157
|
24.
|
Hj. Endang
|
323,402
|
111.456
|
434.859
|
25.
|
Fitri
|
328.305
|
112.810
|
441.115
|
26.
|
Yuliyantih
|
327.918
|
133.128
|
461.046
|
27.
|
Sayyidah
|
294.765
|
111.843
|
406.608
|
28.
|
Darmatin
|
331.143
|
155.187
|
486.330
|
29.
|
Wijiyanti
|
324.693
|
141.513
|
466.206
|
30.
|
Astri
|
337.077
|
105.135
|
442.212
|
31.
|
M.Saman
|
328,421
|
155.638
|
484.060
|
32.
|
Awang
|
316.437
|
108.618
|
452.055
|
33.
|
Titin
|
301,731
|
202.014
|
503.745
|
34.
|
Indah
|
330.885
|
123.102
|
453.987
|
35.
|
Hermansyah
|
293.475
|
160.476
|
453.987
|
36.
|
Dewi Nuri
|
334.239
|
127.710
|
461.949
|
37.
|
Nur Setia
|
362.103
|
224.202
|
586.305
|
38.
|
Nurul F
|
299.667
|
137.772
|
437.439
|
39.
|
Doni Ramdani
|
302.505
|
124.485
|
425.990
|
40.
|
Yanti
|
266.643
|
132.870
|
440.755
|
41.
|
Tuti
|
317.985
|
122.034
|
440.019
|
42.
|
Husni
|
324.435
|
139.320
|
463.755
|
JUMLAH
|
13.428.066
|
5.306.497
|
18.734.563
|
3. KESIMPULAN
HASIL RAPAT ANGGOTA TUTUP BUKU 2012
Dari hasil laporan pertanggungjawaban pengurus dan pengawasan tutup buku
tahun 2012, ada beberapa point yang dapat disimpulkan yaitu :
a. Anggota koperasi di beri
pinjaman maksimal 2X simpanan
b. Uang harkop tetap (tidak naik)
c. Untuk lebih meningkatkan
kerapihan laporan koperasi.
Pada umumnya usaha koperasi telah berjalan cukup baik, meskipun ada beberapa
kelemahan/kekurangan dalam bidang tertentu yang masih harus ditingkatkan,
antara lain :
1. Di Butuhkan Kerjasama yang lebih di antara pengurus dan anggota
koperasi.
2. Di Sarankan kepada pengurus koperasi untuk mengirimkan beberapa tenaga
utuk mengikuti pendidikan koperasi agar lebih meningkatkan kemampuan mengelola
administrasi dan pembukuan koperasi.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar